Malé ostrovy ako Jersey sú offshore raje na ukrývanie peňazi pred úradmi v domovskej krajine. Jersey je ostrov v Lamanšskom prielive. Hoci je to len kúsok od pobrežia Francúzska, viac-menej je súčasťou Britských ostrovov. Od 60. rokov 20. storočia využívala svoju autonómiu na založenie offshore priemyslu, ktorý, ako sa teraz bude zdať známym vzorom, začal ako prostriedok na pomoc Britom skrývať svoje peniaze a čoskoro sa stal samostatným finančným centrom. Jersey má desaťkrát viac obyvateľov ako Nevis, je oveľa bohatšie a jeho offshore centrum je o desaťročia staršie.

Malé ostrovy ako offshore raje na ukrývanie peňazi pred úradmi

Vek však slušnosť nepriniesol. Keď sa cudzinci pohrabali v jeho tajomstvách, to, čo našli, ich vydesilo. Špecialitou Jersey je dôvera. Hovorí sa, že trusty pochádzajú zo stredoveku, keď rytieri odchádzali na križiacku výpravu a chceli zachovať kontrolu nad svojím majetkom pre svoje manželky a deti. Rytieri odovzdali svoj majetok dôveryhodnému správcovi pod podmienkou, že akýkoľvek príjem, ktorý vygenerujú, bude naďalej plynúť ich deťom.

Tento princíp má viacero aplikácií vo všetkých právnych systémoch založených na britskom systéme, vrátane jedného z veľkých offshore trikov, pretože oddeľuje zákonné vlastníctvo niečoho od výhod, ktoré poskytuje. Byt môže byť v New Yorku a môžete v ňom bývať, ale nevlastníte ho; je vo vlastníctve správcovskej spoločnosti v Jersey, ktorá má právnu úpravu na jej odovzdanie vašim vnúčatám.

Výhody tohto z pohľadu potenciálneho Moneylandera sú jasné: ak už niečo nevlastníte, nemôžete to zdaňovať, iba výnosy, ktoré to generuje.

Trusty sú ústredným prvkom „plánovania nástupníctva“ eufemizmu, keď sa bohatí ľudia vyhýbajú dani z dedičstva a právnici z Jersey sú veľmi dobrí v ich zakladaní.

Podobne ako ostrov Nevis, aj Jersey sa snažilo udržať si svoju konkurenčnú výhodu kopírovaním inovácií z iných jurisdikcií. Členovia jeho parlamentu – nazývaného štáty – tradične radi vyhoveli želaniam profesionálov, aby ich na ostrove udržali. Ako povedal jeden poslanec počas rozpravy v roku 2008:

„Ak nebudeme mať peniaze, vezmú ich mnohí ďalší ľudia. Nebudeme mať veľa sociálnych služieb, ak nebudeme mať finančný priemysel.“

Z pohľadu Jersey je to pochopiteľné, no núti vás to zaujímať sa, kto presne to má na starosti: poslanci zo štátov alebo právne a finančné firmy, ktoré sa vyhrážajú, že opustia ostrov, ak poslanci neurobia, čo chcú. To bola otázka, ktorá znepokojovala Johna Christensena, miestneho účtovníka najatého ako vládneho ekonomického poradcu v roku 1987.

Christensen šiel na univerzitu v Británii študovať ekonómiu, ale vrátil sa domov do Jersey, aby si založil rodinu. „Pre mňa bolo veľkým problémom to, že loby vo finančnom odvetví boli také silné, že jedinou oblasťou, o ktorú mali skutočný záujem rásť, boli finančné služby“. A začal sa obávať, že ostrov v dôsledku toho začína ignorovať nejaké veľmi riskantné správanie.

V roku 1996, po takmer desaťročí práce, Christensen dostal telefonát od reportéra z Wall Street Journal, ktorý sa zaujímal o obchodníka z Jersey. Skupina prevažne amerických investorov tvrdila, že muž menom Robert Young prišiel o 27 miliónov dolárov z ich peňazí, pričom podvodne tvrdil, že dosiahol zisk, a že orgány Jersey s tým odmietajú čokoľvek urobiť. Young spolupracoval so súkromnou bankou Cantrade, ktorú vlastní UBS.

Christiansen urobil niekoľko otázok. Ukázalo sa, že predseda výboru, ktorý sa rozhodol ignorovať sťažnosti, pôsobil štyri roky ako riaditeľ spoločnosti Cantrade. Šéf ostrovnej vlády bol predtým starším partnerom v advokátskej kancelárii Cantrade. A vlastní účtovníci spoločnosti Cantrade mali za úlohu vyšetriť, či neurobila niečo zlé. Je zábavné, že sa rozhodli, že nie.

Nič z toho nevyzeralo dobre. Keď právnici konečne vpadli do Youngovho domu, našli štyridsať kabeliek Gucci a päť hodiniek Rolex. Len v decembri 1993 vybehol účet Amex na 144 000 dolárov.

Young a jeho účtovník boli uväznení v roku 1998, zatiaľ čo Cantrade zaplatila značné mimosúdne odškodnenie podvedeným investorom. Ale pre zámorských pozorovateľov to nebolo dosť dobré. John Moskva, vtedajší prokurátor okresu New York, v tom čase jednému novinárovi povedal, že ho pri vyšetrovaní pravidelne frustrovalo, že Jersey odmietalo pomôcť.

“Je neslušné, že tieto britské závislosti by mali slúžiť ako útočisko pre transakcie, ktoré by neboli chránené ani švajčiarskymi zákonmi o bankovom tajomstve,” hneval sa.

Práve o tomto prípade diskutoval Christensen s reportérom Wall Street Journal. Keď vyjadril svoj názor na vládcov ostrova, požiadal, aby ho neuvádzali meno. “Vo všeobecnosti,” povedal Christensen novinárovi, “sú úplne mimo.”

Netrvalo dlho, kým spoločnosť v Jersey rozpoznala totožnosť zdroja časopisu a Christensenovi nikdy nebolo odpustené. Opustil ostrov a presťahoval sa na pevninu, kde nakoniec pomohol založiť sieť Tax Justice Network, ktorá bojuje proti daňovým rajom. O dvadsať rokov neskôr predstavitelia Jersey stále trvajú na tom, že jeho kritika Jersey bola výsledkom toho, že bol povýšený.

„Je to batožina. Má batožinu, vážnu batožinu, hovorí o konflikte záujmov,“ povedal mi generálny riaditeľ komisie pre finančné služby v Jersey.

Jersey je malé miesto s počtom obyvateľov niečo vyše 100 000. Ako každé malé miesto je náchylné na klebety. Pre cudzinca môže celá sága Christensen / Wall Street Journal / Cantrade znieť rovnako nudne ako kancelárska politika niekoho iného, ​​kým nezohľadníte dôsledky. Ak ľudia, ktorí riadia finančný systém, sú tí istí, ktorí riadia politiku, súdy a regulačné orgány, potom je potenciál pre vnútorné dohody jasný.

Právna autonómia ostrova sa stáva plášťom pre špinavosť bohatých na ostrove aj mimo neho. Právny štát sa stáva pretvárkou. A podľa dvoch vyšších policajtov, ktorí slúžili v Jersey po dlhých kariérach v Spojenom kráľovstve, zákony Jersey jednoducho neplatia pre tých, ktorí sú dostatočne silní na to, aby ich ignorovali.

V roku 2000, zasiahnutý kritickými správami, polícia v Jersey najala Škóta Grahama Powera, aby riadil ostrovné sily. Jeho vymenovanie a vymenovanie jeho zástupcu – Ulstermana menom Lenny Harper – malo za cieľ profesionalizovať políciu v Jersey a zlepšiť jej imidž. Urobila presný opak a otvorila problémy naznačené v škandále Cantrade.

Po vyšetrovaní zneužívania detí, ktoré vyvolalo senzačné titulky bulvárnych médií, bol výkon funkcie pozastavený v roku 2008. Jeho dôstojníci odhalili dôkazy o zločinoch spáchaných v detskom domove, v jachtárskom klube mládeže a mužom, ktorý bol prijatý do čestného policajného zboru napriek záznamom o obťažovaní detí. Vláda rozhodla, že Power a Harper musia odísť.

Neodišli potichu: vyhlásenia, ktoré pripravili na následné súdne pojednávania a verejné vyšetrovanie, celkom odhalili, aké ťažké bolo pre nich kontrolovať túto malú a bohatú jurisdikciu. Power opísal niečo, čo nazval „jersejský spôsob“, incestnú praktiku, pri ktorej obchody za zatvorenými dverami bránili tomu, aby sa na verejnosti diskutovalo o nepríjemných témach.

„Existovala hlboko zakorenená koncepcia vzájomne si robiť ‚laskavosti‘,“ napísal v jednom vyhlásení. „Jersey má hornú vrstvu ľudí, ktorí často rotujú medzi vplyvnými pozíciami. Existuje zakorenený kultúrny odpor voči ‚rozkývaniu lode‘.“ Zatiaľ čo sa jeho dôstojníci snažili vyšetriť obvinenia zo zneužívania detí vznesené na vyšších členov komunity, politici od neho požadovali, aby s tým prestal, pretože poškodzoval povesť ostrova. “Predpokladá sa, že pravidlá a povinnosti, ktoré platia pre väčšinu ostrovanov, sa nevzťahujú na tých, ktorí sú v pozícii moci,” napísal Power.

Odolnosť elity Jersey nie je nová (Jersey je možno jediné miesto v Európe, ktoré malo rovnakú vládu pred, počas a po nacistickej okupácii), ale nikdy predtým nebola opísaná s takou forenznou silou. Harper, Powerov zástupca a dôstojník, ktorý viedol vyšetrovanie zneužívania detí, bol ešte viac zatracujúci. Do Jersey prišiel v roku 2002 po dlhej a úspešnej kariére v niektorých z najťažších regiónov Británie.

„Je to neskutočné v mnohých ohľadoch. Myslím tým, pracoval som na Falls Road, pracoval som vo vyšetrovacích centrách v Belfaste a pracoval som v niektorých najhorších oblastiach v Londýne a v niektorých z najhorších oblastí v Glasgowe,“ povedal mi telefonicky zo svojho domova v Škótsku. “A nič z toho sa skutočne nevyrovná tým dňom v Jersey.”

Opísal, že ho prenasledovala čestná polícia ostrova (ktorej dôstojníci spadajú pod samostatné velenie), že ho požiadali, aby prerušil vyšetrovanie, nedokázal prepustiť skorumpovaných podriadených a mnoho ďalších incidentov, ktoré sa zdajú byť nemiestne na takom úhľadnom, upravenom a bezchybne vyzerajúcom mieste, akým je Jersey.

„Teraz zniem ako komunista, zniem ako socialista a nikoho, kto by bol od komunistov alebo socialistov ďalej, ste nenašli,“ povedal mi. „Ale táto klika, táto Jerseyská klika… nechcú, aby sa zákon presadzoval nezaujatým a nestranným spôsobom; to je to posledné, čo chcú. Chcú presadzovanie práva v ich prospech.“

Pohŕdanie neplynulo jedným smerom: politici z Jersey odsúdili Harpera aj Powera. Keď sa však pozrieme na reakciu ostrova na mediálnu búrku, ktorá obklopovala vyšetrovanie zneužívania detí, je ťažké zaviniť hodnotenie medikov, že to, čo elita Jersey nenávidí, je odhalenie. V roku 2008 hlavný sudca ostrova odsúdil médiá za informovanie o zneužívaní detí a nie za to, že páchatelia ho spáchali.

„Skutočným škandálom je neopodstatnené a nemilosrdné očierňovanie Jersey a jej ľudí,“ povedal súdny zriadenec Philip Bailhache na oslave oslobodenia ostrova spod nacistickej okupácie. Jeho slová boli úprimné, ale pochybujeme, že keď si prečítate ďalšiu kapitolu a dozviete sa, ako Jersey pomohol ruským zasvätencom vyplieniť ich vlasť, budete s ním súhlasiť.